Бизнес с нуля: ломбард

Достаточно сбалансированная политика государства должна опираться на малый и средний бизнес, обеспечивая доходность производимых торговых операций и занятость населения.

Открытие специализированного предприятия – ломбарда, осуществляющего обслуживание населения с предоставлением краткосрочных займов, позволяет снизить экономическую нестабильность в регионах Российской Федерации. Ежегодно происходит увеличение количества ломбардов в среднем на 100-150 единиц с учётом всех регионов нашей страны.

Законодательная база

Деятельность ломбардов на территории Российской Федерации регламентируется законодательными актами, обеспечивающими проведение денежных операций. Основополагающим документом с описанием основных положений является федеральный закон «О ломбардах» № 196-ФЗ от 19.07.2007 года, в котором отображено:

1. Ломбард – это специализированное предприятие, которое на законных основаниях может предоставлять краткосрочные займы под залог ценных вещей и товаров.
2. Ценные вещи и продукты, принятые на хранение, подлежат обязательному страхованию на период течения срока займа.
3. Все имущественные отношения между ломбардом и клиентом оформляются с помощью письменного договора, заключенного между сторонами, с указание: общей суммы залоговых вещей, срока действия договора, даты сдачи и возврата, залоговых вещей, полного описания заложенных вещей с оценкой в денежном выражении.
4. Договор оформляется в 2-х экземплярах, которые выдаются 1 экз. клиенту, а 2-ой экз. остаётся в ломбарде.
5. Оформленный договор подписывается представителем ломбарда и клиентом. При невозврате залоговой суммы и по истечении залогового периода сроком более 1 месяца, ломбард приобретает право на реализацию имущества сданного в залог.
6. Реализация залога производится в специализированном магазине. При сумме оценки свыше 30 тыс. рублей и наступлении срока реализации проводятся публичные торги с организацией аукциона.

В своей деятельности ломбарды также пользуются приказом № 203 от 03.08.2010 года Росфинмониторинга.

В нём подробно оговариваются правила обучения специалистов ломбарда, осуществляющих операции с денежными средствами.

При приёме в качестве залога изделий из драгоценных металлов с камнями необходимо строго соблюдать основные положения приказа № 68-Н от 29.08.2001 года Министерства финансов РФ.

Актуальность

В зависимости от проводимой администрацией ломбарда политики оценки сдаваемых под залог ценных вещей, рентабельность предприятия может достигать 40% к обороту денежных средств. Ломбарды предоставляют финансовые ссуды под залог ценных вещей без поручителей и других обязательств. 

Существует определённая специализация ломбардов в зависимости от оборота вещей или товаров, принимаемых под залог.

 Основные группы ломбардов, действующие на территории регионов РФ:

• специализированные ломбарды, принимающие под залог изделия из драгоценных металлов с камнями;
• ломбарды, осуществляющие приёмку широкого ассортимента вещей и товаров;
• ломбарды, принимающие в качестве залога транспортные средства.

Для контроля и учёта деятельности предприятия рекомендуется использование специальной программы СмартЛомбард, позволяющей значительно ускорить оформление договоров.

Анализ рынка

Для регистрации любого бизнеса следует на первых этапах произвести анализ рынка. Это необходимо для выявления конкуренции, для определения и установления процентных ставок на услуги и т.д.

На основании анализа составляется маркетинговая политика. Выявляются положительные и отрицательные стороны ведения бизнеса, показатели рентабельности, финансовая устойчивость предприятия, а также разрабатывается план минимизации рисков.

При работе ломбардов возможны определённые риски, связанные с деятельностью предприятия:

1. Возникновение ошибок при определении стоимости изделий из драгоценного металла.
2. Возможные сложности с заложенными товарами по причине неизвестного источника приобретения.
3. Возможные неисправности и выход из строя радиоэлектронной и бытовой техники.

Эти показатели негативно влияют на развитие бизнеса и тормозят финансовую прибыль.

Целевая аудитория.

Хорошо расположенный и организованный ломбард еженедельно в среднем посещают 700 потенциальных клиентов, главными представителями являются люди с хорошим достатком (средний класс).

Деятельность ломбардов во многом определяется экономическим положением в стране.

В кризисные периоды возрастает потребность населения в получении денежных средств для приобретения необходимых товаров под залог ценных вещей с дальнейшим выкупом по истечении оговорённого срока.

Короткий срок оформления залога, позволяет производить оформление займа в сжатые сроки, без лишнего оформления дополнительных документов. Клиенту достаточно иметь при себе паспорт, подтверждающий личность. Лёгкость этой процедуры и нестабильная финансовая обстановка в стране приводит в ломбарды любой класс населения, у которого есть некие ценности под залог.

Местоположение

Большую роль в работе ломбарда играет  местоположение арендуемого помещения, которое должно находится на пересечении основных покупательских потоков, рядом с транспортной развязкой, остановкой общественного транспорта или в крупном торговом предприятии.

Помещение

Арендуемое помещение должно отвечать ряду обязательных требований:

• оборудовано охранной сигнализацией;
• оборудовано системой видеонаблюдения;
• иметь защитные решётки на окнах и металлическую входную дверь;
• витрины, где выставляются залоговые товары, имеющие высокую стоимость, должны быть оснащены пуленепробиваемыми стёклами;
• в помещении должен быть установлен несгораемый сейф для хранения денежных средств и особо ценных товаров;
• оборудовано туалетной комнатой и помещением для персонала.

Для оснащения ломбарда также требуется специальное оборудование:

1. Кассовый аппарат.
2. Ювелирные высокоточные весы.

На здании, где расположен ломбард  должна быть установлена хорошо читаемая вывеска с названием предприятия и распорядком работы. Для работы в ломбарде подбираются специальные кадры. Численность персонала зависит от ряда факторов: площади предприятия, денежного оборота (доходности предприятия).

В работе предприятия в зависимости от интенсивности труда и доходности может применяться совмещение определённых специальностей, выполнение трудовых обязанностей специализированной фирмой или работа на полставки.

Документы

Для работы ломбарда необходимо произвести регистрацию юридического лица с получением соответствующих документов:

• регистрацию предприятия как юридического лица с получением кода ОКВЭД, соответствующего работе ломбарда 74.14, 67.13.5, 65.22,6;
• постановка ломбарда на налоговый учёт;
• обязательная регистрация в пробирной палате на право работы с драгоценными металлами и камнями;
• постановка на учёт в органе финансового мониторинга;
• подготовка, инструктаж, обучение персонала;
• выбор страховой компании и заключения соответствующего договора. Как правило, договор заключается не на каждое принимаемое под залог изделие, а на определённую сумму, используемую предприятием для выдачи сумм залога.

Для работы предприятия оформляется ряд специальных журналов:

1. Журнал инструктажа средств противопожарной безопасности.
2. Журнал кассовый.
3. Должностные инструкции.
4. Утверждённые расценки на драгоценные металлы и камни.
5. Утверждённый перечень и размеры процентных ставок.

Необходимо также учитывать, что получаемые проценты от суммы выдаваемого залога не облагаются НДС согласно действующего законодательства, а на ценные вещи и изделия, принятые под залог, НДС начисляется. В данном случае следует вести раздельный учёт с отображением проводимых операций.

По новому законодательству, действующему с 1.01.2013 года, ломбардам запрещено переходить на упрощённую систему налогообложения.

Финансовая составляющая бизнеса

Для открытия и работы ломбарда необходимы денежные средства, которые позволят приобрести оборудование и осуществлять денежные операции.

Стоимость открытия и поддержания

Разовые расходы для открытия ломбарда:

• ремонт арендуемого помещения (с установкой дополнительного оборудования, сигнализации) – 50 тыс. руб.;
• приобретение оргтехники и ПК – 200 тыс. руб.;
• покупка торгового оборудования – 300 тыс. руб.;
• приобретение сейфа, инвентаря — 150 тыс. руб.

Итого: 700 тыс. руб.

Ежемесячные расходы на содержание ломбарда составляют:

1. Арендная плата за помещение – 150 тыс. руб.
2. Заработная плата персонала – 400 тыс. руб.
3. Охрана ломбарда – 200 тыс. руб.
4. Прочие затраты (ведение бухучета, реклама, страхование, уборка помещений) – 50 тыс. руб.

Итого: 800 тыс. руб.

Размер будущих доходов

Общая сумма денежных средств необходимых для выдачи ссуд клиентам составляет – 10 млн руб. При средней ставке к сумме займа в размере 10%, общий оборот денежных средств составляет 8.8 млн руб.

В зависимости от специализации предприятия и суммы займа выдаваемого 1-му клиенту ломбард должен обслуживать 40-50 чел. ежедневно, что обеспечит безубыточную работу предприятия.

После работы на протяжении нескольких месяцев (5-6 мес.) предполагается получать ежемесячно определённую прибыль, которая должна покрыть затраты израсходованные на открытие предприятия.

Срок окупаемости

Обычно при правильной организации труда окупаемость вложенных средств достигается через 1.-2 года работы, но во многом этот показатель зависит от получаемых результатов работы.

Ломбарды в настоящее время помогают населению осуществлять временные займы под залог ценных изделий, облегчая возможность получить определенную денежную сумму на покупку необходимых товаров.